In de volgende tabel staat het verloop van de lasten en baten van dit programma. Het verschil tussen lasten en baten is het saldo van baten en lasten. Om te komen tot het resultaat van dit programma verwerken we de mutaties in de reserves. De mutaties in de reserves bestaan uit toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.
Overzicht baten en lasten in duizenden € | |||||
Jaarrekening 2023 | Begroting Primitief 2024 | Begroting na wijziging 2024 | Realisatie 2024 | Verschil 2024 | |
Lasten | 22.180 | 25.984 | 28.738 | 24.643 | 4.095 |
Baten | 7.437 | 7.552 | 7.656 | 7.694 | 39 |
Saldo van baten en lasten | -14.742 | -18.432 | -21.082 | -16.949 | 4.133 |
Toevoeging reserves | 0 | 0 | 106 | 0 | 106 |
Onttrekking reserves | 1.093 | 3.617 | 4.517 | 957 | -3.560 |
Resultaat | -13.649 | -14.815 | -16.671 | -15.992 | 679 |
Toelichting afwijkingen
In de volgende tabel lichten we de grote afwijkingen toe op dit programma. In de kolom "V of N" staat de V voor een voordeel en de N voor een nadeel.
Toelichting afwijkingen in duizenden € | Bedrag | V/N |
|---|---|---|
Lasten | ||
Sport algemeen (inclusief beleid) In deze post is een extra bedrag voor evenementen verwerkt voor de start en finish van de vrijdagetappe van de ZLM Tour. De ZLM Tour 2025 is verplaatst naar 2026 vanwege de gelijktijdige NAVO-top in Den Haag. Contractueel is vastgelegd dat de aangegane verplichting als start- en finishplaats dan ook wordt doorgeschoven. In 2026 zal de vrijdagetappe van de ZLM Tour worden gecombineerd met de opening van de Vlagheideberg. Sportaccommodaties Groot onderhoud buitensportaccommodaties Sportterreinen | 133 1.118 260 | V V N |
Zwembad de Molen Hey | 101 | V |
Binnensportaccommodaties | 194 | N |
Afwijkingen op exploitatiekosten diverse binnensportaccommodaties. | ||
Kunst en cultuur | ||
Uitvoeringskosten Noordkade MFA Het Spectrum | 117 77 | N N |
Eenmalige budgetten | 3.629 | V |
Sommige eenmalige budgetten zijn niet geheel benut of nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. Als het budget nog niet volledig is uitgegeven, dan is de onttrekking uit de reserve ook niet voor het volledige bedrag verwerkt. Wij stellen voor de budgetten (deels) over te hevelen volgens het overzicht eenmalige budgetten hieronder. | ||
Doorberekende loonkosten | 73 | V |
Loonkosten rekenen we toe naar taakvelden binnen de begrotingsprogramma's. Door vacatures, verloop en verschuivingen wijken de werkelijke lasten af van de geraamde. lasten. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma. | ||
Doorberekende kapitaallasten | 239 | N |
Kapitaallasten worden berekend naar de werkelijke boekwaarde per 1 januari. Als gevolg van het nog niet gereed komen van de investering kunnen werkelijke boekwaarden afwijken van de geraamde boekwaarden, waardoor ook de kapitaallasten afwijken. De afwijkingen worden in totaliteit per programma weergegeven. | ||
Overige afwijkingen, per saldo | 72 | N |
Baten | ||
Sport algemeen (inclusief beleid) Sportaccommodaties | 58 | N |
Zwembad de Neul Zwembad de Beemd Sporthal de Streepen Sportzaal 't Ven Groot onderhoud sportaccommodaties Centrum Uniek sporten | 84 58 55 53 158 54 | V N N V N V |
Eenmalige budgetten | 139 | N |
Overige afwijkingen, per saldo | 316 | V |
Totaal gerealiseerd resultaat baten en lasten | 4.134 | V |
Onttrekkingen reserves | ||
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten | 3.491 | N |
Lagere onttrekking i.v.m. niet uitgegeven budget exploitatie | 44 | N |
Lagere onttrekking i.v.m. niet uitgegeven budget kunst | 25 | N |
Toevoegingen reserves | ||
Lagere storting i.v.m. nog niet ontvangen bijdrage (tijdelijke voorziening Korfrakkers) | 106 | V |
Totaal mutaties reserves | 3.454 | N |
Totaal gerealiseerd resultaat | 680 | V |
Over te hevelen eenmalige budgetten
Op de meeste eenmalige budgetten zijn de door de raad vastgestelde spelregels van toepassing. Deze spelregels staan bij de grondslagen (onder Financiën) gepresenteerd. In de volgende tabel staan de eenmalige budgetten die we willen overhevelen naar 2024. De budgetten met een over te hevelen bedrag vanaf € 50.000 zijn apart gepresenteerd met een toelichting. De overige budgetten zijn als één bedrag opgenomen.
Over te hevelen eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000) | |||||
Budget | Besluit | Geraamd | Werkelijk | Restant geraamd | Toelichting |
|---|---|---|---|---|---|
Compensatieregeling energie sport | 2023 | 171 | 73 | 99 | Subsidieaanvragen door verenigingen zijn gehonoreerd voor 2024. |
Impulsbudget Nota Kunst en Cultuur 2024-2030 | 2023 | 2.858 | 110 | 2.748 | De uitgaven gekoppeld aan de actiepunten van de Nota Kunst en Cultuur 2024 -2030 lopen in de pas. |
Omnipark Erp tijd. voorz. KV De Korfrakkers | 2023 | 288 | 0 | 288 | Noodvoorziening is aangekocht en in depot geplaatst in afwachting van omgevingsvergunning. |
Diverse eenmalige budgetten < € 50.000 | 40 | 11 | 28 | ||